Читинская область

Развитие сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в Читинской области.

Развитие кооперации в Читинской области, в том числе и кредитной, длится более 175 лет. Первым потребительским обществом в России, была «Большая артель», которую организовали в 1831 году ссыльные декабристы на Петровском Заводе (ныне г. Петровск-Забайкальский Читинской области).

Началом развития сельской кредитной кооперации стал 1908 год, когда было открыто первое кредитное товарищество в с. Ага по инициативе общественного деятеля, врача Бато Очирова. В 1909 году открывается Кабанское, Сено-Дворское и Цаган-Олуевское кредитные товарищества. К 1916 году в Забайкальской области, в состав которой входили нынешняя Республика Бурятия и Читинская область, функционировало 100 кредитных и 3 ссудосберегательных товарищества. Кооперативные кредитные учреждения пользовались у населения доверием, чему способствовали общедоступность, принцип демократического самоуправления, добровольность и т.д. В 1913 году участниками одного кредитного кооператива в среднем были 989 дворов, что составило 40-50% от общего количества домохозяев.

Возрождение кредитной кооперации в Читинской области на современном этапе началось в 1999 году после регистрации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «КрасноРазвитие сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в Читинской области.

Социальные и экономические предпосылки настоящего периода обуславливают потребность создания кредитных кооперативов в сельской местности. Это, прежде всего, структурные преобразования в сфере сельскохозяйственного производства и сопряженных сферах деятельности, повлекших широко масштабные изменения в формировании финансовых потоков в аграрной сфере, рыночные преобразования в сфере финансовых услуг, занятость и доходность сельского населения. В селе имеются неиспользованные денежные средства, которые можно вовлечь в хозяйственный оборот путем объединения средних и мелких сельхозпроизводителей, жителей села в кредитные кооперативы. Кредитные кооперативы начали, на наш взгляд, возрождаться в сельской местности в силу следующих обстоятельств:
- в период реформирования экономики у сельскохозяйственных кооперативов, фермеров, предпринимателей, занимающихся производством, закупкой и переработкой сельскохозяйственной продукции, возникла потребность в первоначальном капитале, бюджетное финансирование на эти цели незначительное;
- для производства продукции сельского хозяйства в ЛПХ и КФХ составляет более 80% от общего объема, в том числе по овощам 93%, картофелю 98%, мясу 86%, молоку 93%, шерсти 34%.
- банковский кредит не может удовлетворить запросы мелких сельхозпроизводителей. Банки предлагают неприемлемые для заемщиков условия: значительные затраты времени, предоставление массы документов для оформления, составление подробного бизнес-плана, залог и гарантия возврата средств. Банкиров, в свою очередь, не удовлетворяет низкое качество финансовой отчетности заемщика, невозможность проверки профессиональных качеств заемщика;
- кредитный кооператив может способствовать сбыту продукции, в чем заинтересован индивидуальный мелкий товаропроизводитель;
- участники кооператива живут, как правило, в одной местности, хорошо друг друга знают или состоят в родственных связях, поэтому всегда могут оценить кредитоспособность заемщика, его деловые качества, состояние хозяйства, целевое использование займа.

В рамках реализации ПНП «Развитие АПК» образовано 16 кредитных потребительских кооперативов. Количество образованных сельских кредитных кооперативов в Читинской области обусловлено следующим:
- разработкой пилотного проекта по созданию ссудосберегательных кооперативов в Читинской области, который был разработан Комитетом сельского хозяйства и продовольствия Читинской области совместно с СибИЭСХ СОРАСХН;
- разработкой и принятием областной целевой программы «Поддержка и развитие АПК Читинской области (2006-2012 годах)».
- разработкой и принятием областной целевой Программы «Развитие и поддержка сельскохозяйственной кредитной кооперации на 2002-2005 гг.»;
- реализацией приоритетного национального проекта «Развитие АПК».

Как показывает практика, наиболее эффективной моделью в условиях Читинской области является модель которая, предполагает объединение в кредитный кооператив физических лиц – глав КФХ и ЛПХ населения. Фонд финансовой взаимопомощи кооператива формируется за счет паевых фондов, заемных средств, большая часть которых формируется за счет личных сбережений членов кооператива. Для членов кооператива устанавливаются паевые взносы не больших размеров, одинаковые для всех. Привлеченные средства из других источников, таких как коммерческий кредит, бюджетный кредит, занимают в фонде финансовой взаимопомощи не большой удельный вес. Распространение кооперативов данной модели ограничивается в основном пределами муниципальных образований и сельских поселений. Центральный офис располагается в районном центре или большом сельском поселении, в других селах муниципальных образований целесообразно, на наш взгляд, открывать представительства, которые по мере своего развития могут перерасти в самостоятельный кооператив. Правовой основой для организации данной модели кооперативов являются Федеральные законы «О сельскохозяйственной кооперации» и «О личном подсобном хозяйстве».

Стратегия в функционирования кооператива заключается в создании мощного фонда финансовой взаимопомощи за счет личных средств членов кооператива, что является основным принципом его создания, то есть за счет денежных средств, которые находятся на территории действия кооператива и вносятся в кооператив по договору займа.

Рост займов от физических лиц обусловлен за счет большей платы за пользование средствами по сравнению с коммерческими банками. Поскольку услуги оказываются только членами кооператива, то за счет роста их численности, что обеспечивается за счет довольно низкими размерами вступительных и обязательных паев, растет объем в виде сбережений, а, следовательно, и растет фонд финансовой взаимопомощи, т.е. его рост обуславливается ростом числа членов кооператива, а, следовательно, и ростом сбережений. Это является вторым принципом создания фонда финансовой взаимопомощи.

Третий принцип заключается в том, что в процессе деятельности кооператива постепенно увеличивается небольшой обязательный паевой взнос, установленный на первоначальном этапе функционирования кооператива 80% которого направляется на формирование фонда финансовой взаимопомощи.

Приведу пример по кредитному кооперативу «Красночикойский». Численность пайщиков в кооперативе составляет на 1 ноября 2007 года 2556 человек. В кредитном кооперативе операции по сбережению личных средств ведутся с членами кооператива. Среди вкладчиков (членов кооператива): пенсионеров – 32%, работников бюджетных организаций, проживающих на селе – 23%, предпринимателей – 14%, других категорий граждан – 31%. Заем выдается только членам кооператива при соблюдении следующих условий: срочности, возвратности, платности, обеспеченности. В качестве обеспечения займа применяется залог и заклад имущества.

Более половины займа используется на приобретение техники (комбайнов, тракторов, и др.), семян, удобрений, предпринимательские цели. Большим спросом среди членов кооператива пользуются социальные займы – это займы на оплату за обучение детей, лечение, приобретение жилья и т.д.

Стратегия развития кооператива, нацелена на привлечение в члены кооператива владельцев ЛПХ, поэтому в нем граждане различных профессий и социального статуса: пенсионеры, учителя, медицинские работники, члены сельскохозяйственных производственных кооперативов, перерабатывающих предприятий и др. Это нивелирует ярко выраженную сезонность в предоставлении займов, что характерно для многих специализированных кооперативах. Отсутствие ярко выраженной сезонности по сбережениям и выданным займам, безусловно, является сильной позицией в деятельности кредитного кооператива и снижает риски получения убытков.

На региональном уровне принимаются местные законы и программы развития сельской кредитной кооперации, жизнедеятельность которых зависит в основном от энтузиазма отдельных личностей и понимания важности этого вопроса со стороны власти.

В Читинской области в марте 2003 года был образован областной кооператив II-го уровня - кредитный потребительский кооператив «Забайкалье», учредителями которого стали сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы 1-го уровеня.

Функциональные отношения между кредитными кооперативами I уровня и кооперативом «Забайкалье» складываются следующим образом:
1. Кооперативы первого уровня действуют на локальном рынке, обслуживают своих членов-пайщиков. Набор операций кооперативов этого звена ограничен, рискованность операций незначительна в силу субсидиарной ответственности членов кооператива, доверительности и прозрачности отношений с клиентами.
2. Кооператив II уровня «Забайкалье» (региональный) выполняет функции по обслуживанию кооперативов первого уровня. Он является связующим звеном для кооператива последующего уровня Основные операции, проводимые им: аккумуляция денежных свободных средств кредитных кооперативов I уровня, совместное кредитование клиентов первичных кооперативов в тех случаях, когда суммы займов превышают возможности первичных кооперативов, внутренние расчеты, консультационные услуги, организация обучения специалистов кредитных кооперативов и др. услуги.

Так в 2006 году через кооператив «Забайкалье» было перераспределено 4,0 мл. руб. средств внутри системы кредитной кооперации, оформлен и получен заем в фонде малого предпринимательства Могойтуйского района АБАО в сумме 10 млн. руб., который был направлен в первичные кооперативы.

В 2007 году перераспределено 13,2 млн. руб., и получен заем в фонде малого предпринимательства АБАО в сумме 10 млн. руб., и коммерческий кредит в ОАО «Россельхозбанк» в сумме 8,9 млн. руб.

Кроме того при кредитном кооперативе «Забайкалье» сформирован областной Гарантийный фонд, через который осуществляется государственная поддержка кредитной кооперации области. Областной программой «Поддержка и развитие АПК Читинской области (2006-2012 годах)» предусмотрено пополнение гарантийного фонда в размере 9,1 млн. руб. (по 1-1,5 мил.руб. в год). Объем фонда в настоящее время 2,7 млн. руб., в том числе средств областного бюджета 2,5 млн. руб.

Средства гарантийного фонда в настоящее время направляются для пополнения фондов финансовой поддержки в новь образованных кооперативах I уровня в размере от 150 до 300 тыс. руб. на 1 кооператив под 4% годовых.

Для развития кредитных кооперативов в России и ее регионах до сих пор не созданы достаточные экономические и другие условия, к которым можно отнести:
- отсутствие рамочного федерального закона о сельских кредитных кооперативах, который бы определил статус кредитных кооперативов в кредитно-финансовой системе страны; (пример сельский, сельскохозяйственный).
- несовершенство системы аудита хозяйственной деятельности кооперативов;

Усложняется работа кредитных кооперативов в связи с изменениями в ФЗ №193 «О сельскохозяйственной кооперации» в связи с созданием ревизионных союзов и саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов.

Далеко не все сельские кредитные кооперативы будут в состоянии обеспечить членскими взносами содержание ревизионного союза, как и ревизионные союзы, содержать саморегилируемую организацию ревизионных союзов для осуществления ревизий кооперативов.

Проведение ревизий усложняется тем, что кредитные кооперативы должны проводить ревизию по результатам каждого финансового года (ранее ревизия должна была проводить 1 раз в два года).

Особенно большая нагрузка ляжет на вновь организованные кредитные кооперативы. Было бы правильным решением внести изменения в Закон, которые бы определили проведение ревизий в таких кооперативах в течение первых 5 лет ревизионными службами самих кооперативов.
- нерешенность вопросов налогообложения, отсутствие стандартов учета;
- отсутствие системы консультирования, обучения и повышения квалификации кадров;
- медленное развитие региональной и национальной систем кредитной кооперации.

М.С.Куприянов
Заместитель председателя Комитета
сельского хозяйства и продовольствия Читинской области,к.э.н.

Выступление на научно-практической конференции «Проблемы развития сельскохозяйственной кооперации с учетом реализации национального проекта «Развитие АПК» в Сибири » 27-28 ноября 2007года, Новосибирск.